Author: Crystal Reports
Last saved by: Тест1
Company: Crystal Decisions
Document comments: Powered By Crystal

1.
Міністерство захисту довкілля та природних ресурсів України
270
Звіт 
  про виконання паспорта бюджетної програми на 2023 рік
(найменування головного розпорядника)
(КПКВК ДБ)
2.
2709000
Державне агентство лісових ресурсів України
3.
(КПКВК ДБ)
(найменування відповідального виконавця)
2709010
Керівництво та управління у сфері лісового господарства
0422
(КПКВК ДБ)
(найменування бюджетної програми)
(КФКВК)
4.
Цілі державної політики, на досягнення яких спрямовано реалізацію бюджетної програми
№ з/п
Ціль державної політики
 1 
Сталий розвиток та раціональне природокористування
Мета бюджетної програми
5.
Реалізація державної політики у сфері лісового та мисливського господарства
6.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання 	
 1 
Здійснення державного управління і контролю у галузі лісового і мисливського господарства
 2 
Здійснення державного управління і контролю ефективного використання лісових ресурсів, розвиток лісосировинної бази
Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою
7.
разом
загальний 
фонд
спеціальний фонд
разом
загальний 
фонд
спеціальний фонд
спеціальний фонд
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
Затверджено у паспорті бюджетної програми
разом
загальний 
фонд
Касові видатки (надані кредити з бюджету)
Відхилення 
№
з/п
Напрями використання бюджетних коштів*
11
Усього
 115 345,4
 8 034,6
 123 380,0
 115 106,1
 2 298,2
 117 404,3
‑239,3
‑5 736,4
‑5 975,7
‑5628,4
‑242,6
‑5871,0
 117389,1
 2298,2
 115090,9
 7926,6
 1
 115333,5
 123260,1
Забезпечення виконання функцій і завдань у сфері лісового та мисливського господарства
тис. гривень

2
Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми
Відхилення обсягів касових видатків за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів затверджених у паспорті бюджетної програми пояснюється економією коштів: по нарахуваннях на оплату праці у зв'язку з тим, що в штаті міжрегіональних управлінь лісового та мисливського господарства та центральному апараті працюють особи з інвалідністю, і відповідно мають менші зобов'язання по сплаті ЄСВ (8,41% замість 22%), по оплаті комунальних послуг, а також у зв'язку із заключенням договорів про відшкодування витрат на утримання орендованого майна та надання комунальних послуг в жовтні-листопаді місяці 2023 року.
В частині спеціального фонду розбіжність пояснюється тим, що протягом 2023 року надійшли кошти за кодом доходів 25010000 "Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством", а саме від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (25010100), від оренди майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України "Про оренду державного та комунального майна" (25010300), від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (25010400). Тому відповідно до форми річного звіту (форма № 4-1д) "Звіт про надходження і використання коштів, отриманих як плата за послуги", фактично надійшли кошти в сумі 216,5 тис. грн, касові видатки склали 109,0 тис. гривень. Також надійшли кошти за кодом доходів 25020000 "Інші джерела власних надходжень бюджетних установ", а саме благодійні внески, гранти та дарунки (25020100), та надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (25020200). Таким чином, відповідно до форми річного звіту (форма № 4-2д) "Звіт про надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень" фактично надійшли кошти в сумі 2189,2 тис. грн, касові видатки склали 2189,2 тис. гривень.
Плановий обсяг коштів у сумі 7 926,6 тис. грн не був використаний по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин.
‑108,0
 3,3
‑104,7
 15,2
 15,2
 108,0
 2
 11,9
 119,9
Сплата судового збору
Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми
Різниця між касовими видатками та плановими показниками зі сплати судового збору за загальним фондом виникла у зв'язку з тим, що тривали процедури апеляції та касації по судових позовах і потребували додаткових коштів для їх сплати, тому протягом року вносилися зміни до розпису державного бюджету. 
За спеціальним фондом - по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин.
8.
Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію державних цільових програм, які виконуються в межах бюджетної програми
Код державної цільової
програми
Назва державної цільової програми
11
10
9
8
7
6
5
4
3
разом
спеціальний
фонд
загальний
фонд
разом
спеціальний
фонд
загальний
фонд
разом
спеціальний
фонд
загальний
фонд
Відхилення
Касові видатки (надані кредити з бюджету)
Затверджено у паспорті бюджетної програми
2
1
тис. гривень
Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання
9.
11
Фактичні результативні показники
Джерело
інформації
Одииниця
виміру
Показники
№
з/п
Затверджено  у паспорті бюджетної 
програми
разом
загальний 
фонд
спеціаль-
ний фонд
Відхилення
1
2
3
4
8
9
10
12
13
7
6
5
разом
спеціаль-
ний фонд
загальний 
фонд
разом
спеціаль-
ний фонд
загальний 
фонд

3
1
затрат
Кількість штатних одиниць центрального апарату
од.
Постанова КМУ від 05.04.2014 № 85, внутрішньогосподарський облік
 51
 51
‑14
‑14
 1
 65
 65
Кількість штатних одиниць територіальних органів
од.
Постанова КМУ від 05.04.2014 № 85,  внутрішньогосподарський облік
 267
 267
‑88
‑88
 2
 355
 355
Кількість підвідомчих підприємств та організацій
од.
Постанова КМУ від 28.10.1997 № 1180, від 07.09.2022 № 1003, розпорядження КМУ від 03.07.2013 № 584-р, накази Держлісагентства від 15.08.2018 № 668, від 10.04.2017 № 108, від 10.06.2014 № 206, від 10.06.2014 № 209, від 10.06.2014 № 216, 127 наказів 2021 року
 63
 63
 3
 3
 3
 60
 60
Придбання комп'ютерного обладнання, оргтехніки та засобів відео та фотофіксації
тис.грн.
Договори, акти приймання-передачі
‑3815
‑3815
 4
 3815
 3815
Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
 До 1 та 2. Різниця між фактичною та затвердженою кількістю штатних одиниць пояснюється наявністю вакантних посад.
До 3. Відхилення фактичної кількості підвідомчих підприємств від затвердженої пояснюється відновленням роботи підприємств, які знаходилися на тимчасово окупованих територіях.
До 4. Розбіжність фактичного показника придбання комп'ютерного обладнання, оргтехніки, засобів відео та фотофіксації від планового відбулось по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин.
2
продукту
Кількість проведених перевірок (аудитів) лісогосподарських підприємств, установ та організацій
од.
Внутрішньогосподарський облік
 4
 4
‑8
‑8
 1
 12
 12
Кількість підготовлених центральним апаратом нормативно-правових актів
од.
Внутрішньогосподарський облік
 17
 17
 13
 13
 2
 4
 4
Кількість поданих Держлісагентством судових позовів
од.
Внутрішньогосподарський облік
 4
 4
‑43
‑3
‑40
 3
 7
 40
 47
Кількість опрацьованих актів та доручень Кабінету Міністрів України
од.
Внутрішньогосподарський облік
 587
 587
‑13
‑13
 4
 600
 600
Кількість програмного забезпечення, що обслуговується
од.
Договори, акти приймання-передачі
 5
 5
 5
 5
 5
Кількість наданих адміністративних послуг (посвідчень мисливця, контрольних карток)
тис.шт.
Внутрішньогосподарський облік
 18
 18
‑232
‑232
 6
 250
 250

4
Кількість підготовлених звітів з моніторингу внутрішнього споживання вітчизняних лісоматеріалів необроблених
од.
Постанова КМУ від 04.12.2019 № 1142, внутрішньогосподарський облік
 12
 12
 7
 12
 12
Кількість одиниць придбаного комп'ютерного обладнання, оргтехніки та засобів відео та фотофіксації
од.
Внутрішньогосподарський облік, накладні
‑125
‑125
 8
 125
 125
Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
 До 1. Зменшення кількості перевірок підпорядкованих підприємств відбулось у зв'язку із введенням воєнного стану в Україні та тимчасовою окупацією територій підпорядкованих державних лісогосподарських підприємств. 
До 2. Збільшення кількості підготовлених центральним апаратом нормативно-правових актів у порівнянні із запланованими показниками відбулось у зв'язку з законодавчою ініціативою, підготовлено нові та внесені зміни до діючих нормативно-правових актів.
До 3. Зменшення кількості поданих Держлісагентством судових позовів пояснюється відсутністю потреби їх подачі. По спеціальному фонду судові позови не подавались, тривали апеляційні та касаційні оскарження.
До 4. Зменшення кількості опрацьованих актів та доручень Кабінету Міністрів України відбулось у зв'язку зі зменшенням вхідних відповідних актів та доручень.
До 6. Зменшення кількості наданих адміністративних послуг відбулось по причині зменшення звернень громадян, у зв'язку із введенням воєнного стану в Україні та забороною полювання місцевими ОДА.
До 8. Невиконання показника щодо кількості одиниць придбаного комп'ютерного обладнання, оргтехніки, засобів відео та фотофіксації відбулось по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин.
3
ефективності
Кількість наданих адміністративних послуг на одного працівника (63 мисливці)
од.
Внутрішньогосподарський облік
 286
‑3682,3
 1
 3968,3
Кількість проведених перевірок (аудитів) лісогосподарських підприємств, установ та організацій на одного аудитора (14 аудиторів)
од.
Внутрішньогосподарський облік
 1
 2
 1
Середній розмір судового збору за подання одного позову
тис.грн.
Внутрішньогосподарський облік
 3,8
 2,1
‑2,7
 3
 1,7
 2,7
Кількість опрацьованих актів та доручень Кабінету Міністрів України на одного працівника Держлісагентства (65 одиниць)
од.
Внутрішньогосподарський облік
 12
 2,8
 4
 9,2
Середні витрати на здійснення моніторингу внутрішнього споживання вітчизняних лісоматеріалів необроблених на одного співробітника (3 працівника)
тис.грн.
Внутрішньогосподарський облік
 240
 5
 240
Середня вартість одиниці придбаного комп'ютерного обладнання, оргтехніки та засобів відео та фотофіксації
тис.грн.
Внутрішньогосподарський облік, накладні
‑30,5
 6
 30,5
Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
 До 1. Зменшення кількості наданих адміністративних послуг на одного працівника відбулось у зв'язку зі зменшенням кількості звернень громадян.
До 2. Показник кількості проведених аудитів лісогосподарських підприємств на 1 аудитора не змінився, що пов'язано із наявністю вакантних посад, фактична кількість 

5
аудиторів 3 одиниці.
До 3. Збільшення середнього розміру судового збору відбулось відповідно до розрахунку за судовий збір, а саме збільшення вартості одного судового збору. По спеціальному фонду судові позови не подавались, тривали апеляційні та касаційні оскарження.
До 4. Збільшення кількості опрацьованих актів та доручень на одного працівника пояснюється відношенням кількості вхідних актів та доручень до фактично зайнятих штатних одиниць центрального апарату.
До 6. Невиконання показника щодо середньої вартості одиниці придбаного комп'ютерного обладнання, оргтехніки, засобів відео та фотофіксації відбулось по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин.
4
якості
Частка cудових справ, за якими прийнято рішення на користь Держлісагентства
відс.
Внутрішньогосподарський облік
 30
‑70
‑100
 1
 100
 100
Частка прийнятих нормативно-правових актів у загальній кількості підготовлених
відс.
Внутрішньогосподарський облік
 76
‑24
 2
 100
Рівень впровадження комп'ютерного обладнання, оргтехніки та засобів відео та фотофіксації
відс.
Внутрішньогосподарський облік
‑100
 3
 100
Рівень впровадження моніторингу внутрішнього споживання вітчизняних лісоматеріалів необроблених
відс.
Внутрішньогосподарський облік
 100
 4
 100
Рівень виконання робіт з обслуговування програмного забезпечення
відс.
Внутрішньогосподарський облік
 100
 5
 100
Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
 До 1. Розбіжність пояснюється тим, що судові провадження, це затяжний процес. Деякі суди тривають по два та більше років й завершуються у найвищій інстанції. Враховуючи зазначене, частка судових справ, за якими прийнято рішення на користь Держлісагентства складає 30%, що на 70% менше в порівняні з плановим показником. По спеціальному фонду судові позови не подавались, тривали апеляційні та касаційні оскарження.
До 2. Розбіжність частки прийнятих нормативно-правових актів у загальній кількості підготовлених пояснюється збільшенням кількості підготовлених актів (17 од., а не як було заплановано 4 од.), з яких процедуру погодження пройшли 13 одиниць. 
До 3. Розбіжність пов'язана з тим, що по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин, запланований обсяг коштів спеціального фонду, затверджений у паспорті бюджетної програми неможливо було використати, відповідно впровадження комп'ютерного обладнання, оргтехніки, засобів відео та фотофіксації не відбулось.
У зв'язку із введенням воєнного стану в Україні та тимчасовою окупацією територій підпорядкованих державних лісогосподарських підприємств, а також невирішеністю питань пов'язаних з використанням коштів спеціального фонду призвело до недовиконання результативних показників.
Аналіз стану виконання результативних показників
Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми

10.

6
     Стратегічною ціллю бюджетної програми КПКВК 2709010 "Керівництво та управління у сфері лісового господарства" є сталий розвиток та раціональне природокористування (лісового господарства). Забезпечення виконання цієї цілі здійснено шляхом державного управління і контролю у галузі лісового і мисливського господарства, в тому числі контролю за ефективним використанням лісових ресурсів. 
     В цілому, за даною бюджетною програмою, протягом 2023 року забезпечено виконання мети і завдань, визначених паспортом бюджетної програми, що дозволило досягнути основних показників результативності та задовольнити потреби суспільства у послугах, що надаються Держлісагентством та його територіальними органами.
     Паспорт бюджетної програми на 2023 рік затверджено вчасно, у встановлені законодавством терміни. Зміни до паспорту протягом звітного періоду не вносились. 
     Паспортом бюджетної програми на 2023 рік за загальним фондом затверджено обсяг бюджетних призначень в сумі 115 345,4 тис. грн, касові видатки склали - 
115 106,1 тис. гривень.
     За спеціальним фондом на 2023 рік надходження коштів планувалось в сумі 8 034,6 тис. грн, однак по причині законодавчо не врегульованого питання щодо використання коштів спеціального фонду від реалізації користувачами мисливських угідь ліцензій на добування мисливських тварин, їх неможливо було використати.
* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми
Євдокія ЯРОВА
Державний секретар
(Власне ім’я ПРІЗВИЩЕ)
(підпис)